Calculateur CELI

Un compte d'épargne libre d'impôt (CELI) est un compte d'investissement ou d'épargne qui permet à votre argent de fructifier à l'abri de l'impôt. En tant que Canadien, vous pouvez ouvrir plusieurs CELI, mais le montant que vous pouvez y cotiser chaque année est limité. Vous pouvez utiliser un CELI pour tout objectif d'épargne et les retraits sont exempts d'impôt. Utilisez notre calculateur de CELI pour comprendre combien vous pouvez cotiser à un CELI et le rendement potentiel de votre argent.

Notre calculateur de croissance du CELI vous permettra de savoir combien votre CELI pourrait valoir à l'avenir. Il tient compte de votre épargne actuelle, de vos cotisations futures et du taux de rendement prévu de vos placements. Ajoutez votre taux marginal d'imposition pour obtenir une meilleure estimation des économies d'impôt que vous pourriez réaliser en cotisant à un CELI plutôt qu'à un compte non enregistré. Si vos cotisations dépassent le plafond de cotisation à vie pour un CELI, nous vous en informerons.

Contrairement au CELI (qui peut servir à tout objectif d'épargne), le Régime enregistré d'épargne-retraite (REER) est un compte de placement destiné à l'épargne-retraite. Le REER offre des avantages fiscaux immédiats : vous ne payez pas d'impôt sur le revenu sur les sommes que vous cotisez à votre REER l'année de la cotisation. Le CELI n'est pas un compte à imposition différée. Vous ne pouvez donc pas déduire les cotisations au CELI de votre impôt sur le revenu. En revanche, le CELI permet une croissance à l'abri de l'impôt sur vos placements ou votre épargne au fil du temps. Vous pouvez retirer de l'argent d'un CELI en tout temps sans payer d'impôt. Lorsque vous retirez de l'argent d'un REER, vous devez payer une retenue d'impôt qui varie entre 5 % et 30 % selon votre lieu de résidence et le montant retiré. Si vous effectuez un retrait anticipé pour l'achat d'une maison, vous pouvez éviter l'impôt pour retrait anticipé. Alors que vous pouvez conserver un CELI à vie, vous devez convertir votre REER en un autre compte au plus tard le dernier jour de l'année de votre 71e anniversaire.

Avec un REER, vos cotisations sont plafonnées annuellement et sont liées à votre revenu. Ainsi, même si votre plafond de cotisation augmente continuellement, vous ne pouvez pas y déposer une somme forfaitaire en une seule année. Avec un CELI, en revanche, tant que vous respectez votre plafond de cotisation, vous pouvez y déposer une somme forfaitaire sans trop réfléchir. Il est donc logique que certaines personnes choisissent de verser dans un CELI des rentrées d'argent exceptionnelles comme un héritage, des primes ou des remboursements d'impôt.

Cela dépend de vos objectifs d'épargne et du moment où vous aurez besoin de retirer l'argent. Les REER sont utiles pour l'épargne-retraite à long terme. Les CELI sont plus avantageux pour les objectifs d'épargne à court terme. Lorsque vous cotisez à un REER, votre argent est bloqué jusqu'à votre retraite. Si vous effectuez un retrait anticipé, vous devrez payer des retenues d'impôt. (Vous pouvez retirer de l'argent d'un CELI en tout temps sans payer d'impôt sur le retrait.) Si vous pensez avoir besoin d'accéder à votre argent avant la retraite, un CELI est une bonne option. Les REER sont plus avantageux pour les personnes qui se trouvent actuellement dans une tranche d'imposition élevée, mais qui se trouveront dans une tranche d'imposition plus faible à la retraite. Le plafond annuel de cotisation au REER est beaucoup plus élevé que celui du [CELI](3. https://www.wealthsimple.com/fr-ca/learn/tfsa-limit). Si vous cotisez le maximum à votre CELI, vous pourriez cotiser davantage à un autre compte à avantages fiscaux comme un REER. Apprenez-en davantage sur les différences entre les REER et les CELI ici.

Nous estimons qu'un tiers de vos gains et dividendes de placement serait imposable chaque année si vous les déteniez dans un compte non enregistré. Nous comparons ce montant à ce que vous auriez économisé dans un compte CELI enregistré. Pour une estimation plus précise de vos économies d'impôt, ajoutez votre taux marginal d'imposition.

Nos économies potentielles totales comparent les économies que vous pourriez réaliser en payant des frais de 0,5 % avec Wealthsimple Invest aux frais de 2,14 % qu'un investisseur en fonds communs de placement traditionnels paierait sur la durée de son CELI/REER. Nous facturons une fraction des frais payés par les investisseurs en fonds communs de placement traditionnels. Nos frais de gestion sont de 0,5 % (ils diminuent à 0,4 % lorsque vous investissez plus de 100 000 $). Des frais de fonds sous-jacents pouvant atteindre 0,2 % s'appliquent également. Les frais médians facturés par les fonds communs de placement similaires aux portefeuilles Wealthsimple sont de 2,14 %. Pour déterminer les frais médians qu'un investisseur en fonds communs de placement pourrait payer, nous avons utilisé les catégories de fonds communs de placement du Comité canadien des normes des fonds d'investissement afin de trouver des fonds comparables à nos portefeuilles conservateur, équilibré et de croissance. Nous avons exclu les catégories de fonds communs de placement non pertinentes pour les clients particuliers (par exemple, les fonds I ou O) ou dont les frais ne sont pas représentatifs (la catégorie F ne mentionne que les frais du vendeur et ignore les honoraires du conseiller, qui seront ajoutés ultérieurement). Les frais de ces fonds communs de placement proviennent de Morningstar.

Il est conseillé d'utiliser un CELI, car les gains de placement à l'intérieur de celui-ci ne sont pas imposables. Les CELI sont avantageux pour les objectifs d'épargne à moyen terme, comme l'achat d'une voiture, la mise de fonds pour une maison, un mariage ou même la constitution d'un fonds d'urgence. Les CELI permettent de retirer son épargne en tout temps sans payer d'impôt ni de pénalités supplémentaires. C'est pourquoi les CELI sont utiles pour de nombreux objectifs d'épargne en vue de la retraite. Un CELI est également avantageux si vous souhaitez y verser une somme forfaitaire.

Les placements admissibles dans un CELI comprennent les fonds communs de placement, les actions et les fonds négociés en bourse. Pour en savoir plus sur les placements admissibles dans un CELI, cliquez ici.

Vous pouvez choisir de gérer votre CELI vous-même (autogéré) ou de le confier à un tiers.

Il est interdit d'effectuer des transactions professionnelles dans un CELI. Bien qu'il n'existe pas de directives claires quant au volume de transactions considéré comme excessif, si vous effectuez des transactions boursières à un rythme effréné, vous risquez d'avoir des problèmes. L'Agence du revenu du Canada (ARC) examine le volume des transactions, la durée de détention des actions et le temps consacré à la recherche et aux transactions pour déterminer si vous exercez une activité de négociation professionnelle.

Notre calculateur de CELI vous permet d'estimer la valeur future de votre CELI. Il vous indiquera également si vous avez dépassé le plafond de cotisation à vie pour un CELI (69 500 $) ou si vous avez dépassé la limite de cette année (6 000 $). Vous pouvez consulter la page ou le site Web de l'ARC pour savoir comment calculer votre plafond de cotisation actuel et votre limite à vie.

Le montant de vos cotisations, le rendement de vos placements et votre horizon de placement sont quelques-uns des facteurs qui influencent la valeur future de votre CELI. Notre calculateur de CELI utilise ces données pour estimer la valeur future de votre CELI. Modifiez vos cotisations ou le rendement prévu de vos placements pour observer leur incidence sur la valeur de votre CELI.

Pour calculer votre plafond de cotisation à vie au CELI, additionnez les plafonds de cotisation annuels à partir de l'année de vos 18 ans ou de 2009 (selon la dernière éventualité). Pour calculer vos droits de cotisation restants, soustrayez le montant que vous avez déjà cotisé à votre CELI de votre plafond de cotisation à vie. C'est ce que fait notre calculateur de CELI. Si vous ne vous souvenez plus de vos cotisations et retraits au fil des ans, vous pouvez les consulter dans votre dossier Mon dossier de l'ARC. N'oubliez pas que les plafonds de cotisation au CELI sont cumulatifs : les cotisations inutilisées sont reportées à l'année suivante. Tout montant retiré peut être réinvesti les années suivantes.

Si vous cotisez trop à votre CELI, une pénalité de 1 % vous sera facturée chaque mois sur le montant excédentaire jusqu'à son retrait. Si vous avez cotisé trop à votre CELI, découvrez comment corriger la situation ici.

Le plafond de cotisation au CELI pour 2025 est de 7 000 $. C'était également le plafond en 2014. En savoir plus sur les plafonds de cotisation antérieurs au CELI.